如果一家公司每個月的淨現金流強勁而有利，它至少在短期內被認為是財務強勁的。 另一方面，如果它的現金流量甚至負現金流量（虧損），那麼它的財務狀況很脆弱，甚至有可能破產 。 淨現金流提供公司需要擴大的資金，投資於研究或新設備，或支付股息或減少債務。
如何計算淨現金流量
雖然您可以在公司的現金流量表中找到淨現金流量，但計算淨現金流量很簡單。 你只需要知道公司帶來了多少錢，以及在任何特定時期內支付了多少錢。 這是公式：
淨現金流=現金收入 - 現金支付（在一段時間內）
查看淨現金流量的另一種方法是考慮現金流量表及其三個不同部分，其中包括：來自經營活動的現金流量，來自投資活動的現金流量以及來自融資活動的現金流量。
當你制定現金流量表時，總數就是公司的淨現金流量。 你通過添加陳述的三個不同部分的結果來得出這個答案。 以下是兩種計算方法：
淨現金流量=來自經營活動的現金流量+來自投資活動的現金流量+來自融資活動的現金流量
要么
淨現金流量= CFO + CFI + CFF
如果淨現金流量低或負
如上所述，淨現金流量不足或淨現金流量負的公司可能會陷入困境。 然而，儘管公司無法在無限期內維持較差的淨現金流量，但幾個月的這些類型的結果可能並不是危險的跡象，特別是如果結果有充分理由的話。
例如，一家公司的淨現金流量很低，因為它投資昂貴的新設備，或者正在為新的生產設施付費。 在這些情況下，一旦新設備或設施開始產生收入，潛在的好處可能遠遠超過暫時較差的資產負債表的負面影響。
然而，淨現金流逐月變小可能表明銷售額下降或利潤率下降，這顯然不是一個好的商業跡象。 如果您正在管理一項業務，請確保您了解如何計算淨現金流量，以確保您的業務像您所想的那樣有利可圖。