DePaul大學科爾曼創業中心執行主任拉曼查德哈說：“金融業對很多小企業主來說可能是非常恐怖的。”
“這是我的經驗，大多數小企業主不知道如何管理數字。”
您的業務計劃財務報表將涵蓋三個一般項目：損益表，資產負債表和現金流量表，每個子表格都有許多子集。 以下是創建商業計劃財務報告的總體提綱，並不是要對您需要的財務細節進行全面的說明。
利潤表
損益表顯示您預計今年會有多少盈利或虧損。 對於新企業而言，損益表應按月或按季分解。 小型企業管理局建議，業務運營的第二至第五年應該有季度或年度的收入報表。
損益表包括：
- 收入： “收入增長總是需要比預期更長的時間，”Chadha警告說。 他說，在你的估計中“保守得更聰明”。
- 費用：包括運營費用，如用品成本，租金和薪水; 貸款支付，包括利息; 以及顧問（包括律師和會計師）的費用。
- 銷售成本：商品銷售，製造和將您的產品推向市場的成本。 服務業務往往不需要這個。
- 毛利：您的銷售額減去與這些銷售直接相關的所有成本。
- 營業利潤：貴公司從毛利中扣除營業成本後的利潤。
淨利潤：通過從總收入中扣除貴公司的總費用計算得出。
稅前淨利：稅前所得收入金額被取出。
稅後淨利潤：淨收入減去已付稅款。
資產負債表
資產負債表提供了企業財務狀況的年度快照。 這些數字通常只記錄一天。 如果您還沒有開展業務，美國運通建議您從個人資產和負債中創建資產負債表。
資產負債表包括：
- 流動資產：包括現金，存貨，應收賬款（例如欠公司的信貸和其他付款）以及固定資產。 固定資產包括機器，財產和商譽。 他們是不能迅速轉換成現金的物品。
- 負債：短期負債包括即將到期的支付，例如到期的工資和工資，應付賬款（這是所欠的服務款項）以及所欠的稅款。 長期負債包括至少一年後到期的債務和債券的支付。
權益：投資和留存收益。 保留收益也稱為淨值，通過減去資產負債來衡量投資。
現金流量預測
投資公司的現金流量可能是一項艱鉅的任務，但對於想要了解您需要償還貸款多少錢的潛在貸款人而言，這是至關重要的信息。 對於許多專家來說，現金流是橡膠在決定企業是否健康的道路上遇到的問題。
現金流量預測包括：
- 現金流入：這表明您相信多少現金將進入您的業務。 這主要基於您的銷售預測和應收賬款（如果適用）。
- 現金流出：這是您的預期現金支出。 一定要考慮到任何預期的費用增加，例如員工加薪或租金增加。
您的現金流量預測將從您的現金流入中扣除您的現金流出。
所有這些公式都非常複雜，所以考慮聘請一位會計師幫助創建商業計劃的財務報表。
由Alyssa Gregory編輯。