了解現金，現金流和利潤/淨收入之間的差異可能意味著您的業務成功與失敗之間的差異。
我會解釋為什麼現金會贏利，以及現金流量如何比淨收入更重要，這對於您的企業生存是如何的。
現金和利潤有什麼區別？
這是一個簡單的方法來記住現金和利潤之間的差異：
現金是您的企業支票賬戶中的資金。 這是您的企業在銷售產品或服務時收到的。
利潤是損益表中的淨額; 銷售額減去支出的結果。 這與現金不同。 這樣想：利潤是會計和稅收的概念，在會計期末和稅收時期發揮作用。 利潤是計算的結果; 現金是銀行交易的結果。
現金流量和淨收入有什麼區別？
現金流是通過您的業務支票帳戶進出您的業務的資金。 如果淨現金流量為正值（比外出更多的現金），那很好。
如果它是負面的，這意味著你的企業花費的不僅僅是收集費用。 注意我使用了“收集”一詞，而不是銷售。
淨收入顯示在淨利潤表中，但僅限於一個月，一個季度或一年的末尾。 它並不能幫助你弄清楚如何在一個月內處理現金的漲跌。
我的企業如何盈利但我沒有任何現金？
為了回答這個問題，我需要將會計方法的概念引入這個討論。 有兩種會計方法 - 現金和權責發生製。 全現金業務採用現金會計方法。 錢（支票，信用卡）易手時收到收入。 在權責發生製會計中，當賬單或發票發送時收到收入，而不是在收到錢時。
在權責發生製會計中，假設您為客戶做了一些網頁設計工作。 您向客戶發送3,100美元的發票。 您現在在您的損益表中有2,100美元的銷售額，但這筆錢不在銀行 - 沒有現金。
您的商業銀行賬戶
現在我們來看看您的商業銀行賬戶。 此前的銷售額中有3000美元的銀行賬戶。 你今天需要在你的辦公室付租金 - 那就是1100美元。 您還需要支付水電費（220美元）和幫助您進行網頁設計項目的自由職業者（850美元）。 這從您的商業銀行帳戶中獲得2160美元。 你需要拿出1000美元來支付自己的費用並支付你的個人開支，但你只能拿出830美元，剩下0美元的餘額。
到目前為止，您當月的商業利潤是3100美元的銷售額減去2170美元的營業費用，利潤為930美元。
如果您願意，您可以花費這筆利潤，但這意味著您的商業銀行賬戶將變為紅色。
其他賬戶影響利潤和現金流量？
利潤包括所有業務費用，包括折舊 。 折舊不會從您的業務中獲得現金; 這是一個降低折舊資產價值的會計概念。 所以折舊減少了利潤，但不是現金。
銷售商品的 庫存和成本也會影響利潤，但不一定是現金。 例如，您必須購買產品才能投入庫存，並為這些產品付款。 這是現金出來的，你可能會從該產品的最終銷售中獲利，但與此同時，你仍然沒有現金。
優先獲得有關每月現金和現金的信息。 我使用Google表格，或者您可以讓您的會計師向您提供現金流量表。
包括收入和費用的時間安排，不要忘記自己的薪水或作為企業主抽獎 。 掌握現金流可以幫助您在晚上入睡，並為您的商業成功帶來巨大收益。