準備和提交加拿大所得稅
您的小企業需要哪些加拿大所得稅納稅申報表？
您需要為您的小企業完成並存檔的納稅申報表取決於您的業務結構。
如果您的企業是獨資企業或合夥企業 ，您可以在您的T1個人所得稅申報表上報告您的商業收入 。 你的小企業就是你，可以這麼說，而T1所得稅申報表包括表格T2125 （商業或專業活動聲明），你將用它來報告你的商業收入。
如果您的小企業被註冊成立 ，您將在T2企業所得稅申報表上報告您的業務收入。 從法律上講，您的註冊小型企業是一個獨立的實體，需要完成並提交自己的加拿大所得稅申報表。 （請注意，作為另一個獨立的法律實體，您還必須完成並提交您自己的個人所得稅納稅申報表。）
什麼業務費用是合法的加拿大所得稅扣除？
在您坐下完成加拿大所得稅申報表或向您的會計師提交您的納稅申報表和所有相關表格和文件之前 ，了解哪些業務費用符合加拿大所得稅減免條件，哪些不符合條件很有幫助。
- 最大限度地減少您的企業所得稅扣減 - 準備提交加拿大所得稅的第一部分包括跟踪您的收入，與營業成本相關的所得稅扣除和家庭企業的所得稅扣除。
- 更多方法最大限度地減少企業所得稅扣稅 - 了解車輛業務開支，差旅相關費用，僱用您的孩子或配偶，廣告費用以及屬於加拿大稅務局“其他”類別的各種業務費用的規則。
- 加拿大業務費用指數提供了一個快速的方法，以確定特定的營業費用是否符合加拿大的合法所得稅扣除條件，以及有哪些規則可用於聲明特定的業務費用。
基於家庭的加拿大所得稅扣除
- 上門 維護和居所有權所得稅減免 - 作為家庭企業主確實有一些加拿大所得稅優勢。 與家庭維護和自置居所有關的業務費用是家庭企業主忽視的兩種常見的商業費用類型。
- 6您不想錯過的家庭所得稅減免 - 雖然這六項加拿大所得稅減免不是您可以申請的唯一一項業務費用，但如果您經營的家庭企業符合條件，在減少你所欠的所得稅方面，重新“最好”。
- 計算家庭營業稅扣除說明瞭如何申請家庭營業費用以及如果您的家庭企業符合條件時如何計算扣除金額的規則。
您應該知道的其他加拿大所得稅扣除額
- 資本成本補貼 - 沒有提及資本成本補貼（CCA），就不會討論加拿大所得稅和小企業。 在此了解如何計算CCA以及如何充分利用資本成本補貼索賠 。
- RRSPs - 註冊退休儲蓄計劃是加拿大小企業的最佳加拿大所得稅扣除 ，其結構為獨資或合夥。 了解RRSP的繳費限額以及如何計算RRSP繳費的最大所得稅影響。
- SR＆ED - 許多小企業的印像是，研發稅收優惠是只有大型企業或合併企業才能使用的情況，這是不正確的。 SR＆ED稅收抵免計劃也可能適用於您的小企業。
- 作為加拿大所得稅減免的禮物給員工 - 如果你是一位慷慨的雇主，為你的員工提供禮品，那麼你需要閱讀關於禮品所得稅扣除規則的這一部分。
為自己動手的人們準備的加拿大所得稅條款
- 您的第一份商業所得稅申報表提供了有關如何填寫T1個人所得稅申報表的詳細信息，如果您的企業是獨資企業或合夥企業，則需要填寫並填寫加拿大所得稅申報表。
- 如果您擁有在加拿大開展業務的公司，請參閱公司稅加拿大指南 ，了解如何編制和提交企業所得稅的詳細信息，包括當前企業稅率，可使用T2短期回報的公司所得稅到期和更多。
- 加拿大頂級稅務軟件程序介紹了我認為是小企業最好的稅務軟件。 其中大部分可用於完成T2公司納稅申報表以及T1個人所得稅申報表。
- 當你在處理所得稅問題時，問題總是出現。 這些針對小型企業的加拿大所得稅常見問題解答提供了一些問題的答案，從如何在相關納稅年度沒有賺錢的業務影響您的業務，如果您無法支付您所欠的加拿大所得稅，該怎麼辦。
如果會計師正在準備您的加拿大所得稅
許多小企業傾向於讓會計師或其他註冊稅務師為他們完成加拿大的所得稅申報，而不是自己完成。 專業知識和節省時間是兩個顯而易見的原因，但稅務專業人士對您小企業的加拿大所得稅申報表“印章”也可以節省擔憂。
- 首先，如果你選擇這條路線。 學習如何找到一個好會計師，如果你的小企業還沒有。
- 只是將一個抽屜充滿各種文件給你的會計師是一個非常糟糕的（和昂貴的）想法。 為您的會計準備好您的稅務記錄，可以了解您的會計師或其他經認證的稅務準備人員確實需要哪些文件。
加拿大公司納稅申報表的文章
- 如果您在加拿大經營公司，加拿大公司稅務指南是您的一站式稅務信息頁面。 它提供瞭如何準備和提交企業所得稅的詳細信息，包括當前的企業稅率，當企業所得稅到期時可以使用T2短期回報等等。
- 加拿大稅務軟件計劃包括加拿大稅務軟件，如果您希望自己填寫加拿大企業所得稅申報表，可以幫助您完成並提交T2企業稅申報表。
你應該整合你的小企業嗎？
減少負債（與獨資或合夥企業相比）和營業稅優勢是選擇企業形式的最常見的兩個原因。 但它是您小企業的正確選擇嗎？
- 首先，仔細閱讀公司的優點和缺點，看看您的優勢是否超過了缺點。
- 然後看看加拿大控制的私營公司的公司稅優勢 。 如果你打算加入，這是你想要徵稅的加拿大公司的類型。
申請加拿大所得稅
當您有會計師或其他專業所得稅準備人員為您完成您的加拿大所得稅申報表時，他或她也通常也會為您提交所得稅申報表。 如果你自己提交加拿大所得稅申報表， 加拿大稅務局提供了幾種不同的選擇。
- 個人（提交T1個人所得稅申報表的個人）如果符合條件，可以使用Netfile以電子方式申報所得稅申報表。 （Efile是稅務準備專業人員使用的Netfile版本。）電子申請也適用於公司。
- 個人也可以郵寄或遞交所得稅申報表至適當的加拿大稅務局稅務中心。
互聯網申報T2（企業）納稅申報表
由於大多數企業已經使用商業稅務處理軟件，CRA已經為總收入超過100萬美元的企業實施了強制性的互聯網備案（儘管所有企業都被鼓勵以電子方式進行申報）。 唯一的例外是保險公司，一些非居民公司以及其他具有獨特報告要求的公司。
總收入來自財務報表GIFI（財務信息總指數）項目：
總收入= 8299行（總收入）+ 9659行（農場總收入）
一家有強制性互聯網備案的公司仍然可以發送紙質申報表; 然而，CRA將評估1000美元的備案處罰額外處理。
使用CRA在線帳戶
CRA提供在線賬戶，以便更好地跟踪您的稅務信息，無論您的業務是否已註冊。 有關更多信息，請參閱加拿大稅務局企業在線帳戶 ，其中包括如何註冊。
讓明年的加拿大所得稅負荷更輕
- 雖然我們大多數人認為業務記錄管理是一項艱鉅的工作，並傾向於將其放在低優先級，但良好的記錄管理不僅使我們的工作生活更輕鬆，而且可以在稅務時間給我們真正的壓力緩解。 這裡有7種方法可以讓記錄保持輕鬆 。
- 有合法的方法可以減少您的小企業每個納稅年度必須支付的加拿大所得稅，但您必須採取行動才能實現這一目標。 開始使用8種稅務策略，以最大化您的所得稅扣除 。