什麼是貪污?
貪污行為是員工或企業中信任的其他人的盜竊或瀆職行為(不良行為)。
大多數貪污涉及公司資金被盜或轉移給員工。
員工欺詐重大商業資金流失
根據美國註冊欺詐審查師協會(ACFE)2012年的一份報告,“典型的美國企業年收入損失7%給員工欺詐”,小企業損失最多,損失最大。
檢測員工欺詐和貪污
ACFE表示,大多數實施欺詐或貪污行為的員工都會表現出像他們的生活手段,經濟困難,與供應商關係異常緊密以及控制問題過多的跡象。 如果您保持警惕並保持警惕,那麼您可能能夠檢測並防止這些商業損失。 這是一個由兩部分組成的解決方案:
警惕:尋找這些警告標誌
請注意以下有關員工欺詐或盜用的警示信號:
- 一名拒絕休假的員工(擔心會因替換而發現盜竊)
- 持續加班的員工
- 一位想要帶回家的員工
- 收入無法支撐這些奢侈品的僱員過度的個人支出(新車,旅行)。 員工可能會重新銷售物品,或者只是為了自己的利益享受“美好生活”
- 零用現金消失得太快
- 奢侈的員工旅行費用
- 與供應商有密切關係的員工。 留意經常與供應商共進午餐或與獨立承包商有關的員工,他們為您的企業工作。
- 辦公用品迅速消失。 如果你似乎在辦公用品上花費越來越多,他們可能會和員工一起回家。
了解這些跡象可以幫助您知道調查的重點。
防止員工盜竊和貪污
知道員工損失的跡像是不夠的。 您必須能夠具體了解員工是否在做。 這裡有一些內部控制(會計管理技術),您可以通過它來了解發生了什麼事情:
- 每天存款並每月核對一次 。 將現金閒置在一些員工身上太誘人了,並且每月調整銀行對賬單可以幫助您儘早發現違規行為。
- 員工的單獨財務責任。 例如,編寫支票的員工不應該是調和銀行對賬單的員工。
- 跟踪小額現金 。 現金抽屜裡的錢對於一些員工來說可能太誘人了。 要求所有零用現金交易都有小額現金單或日誌來支持它們,並要求在小額現金補充支票上簽字兩次。
- MBWA(走路管理)。 讓員工知道你正在關注公司周圍的事情。 不要進入員工儲物櫃或書桌或私人物品,只是注意變化或不尋常的活動。 令人驚訝的是,當人們知道有人關注足以觀看時,人們會如何行事。
- 檢查以確保旅行費用由適當的文書工作支持,並且符合要求。 例如,檢查酒店賬單以確保您不支付電影或按摩費用。
溝通你關於員工誠信的信息
從工作的第一天起,員工應該知道你需要他們,說實話。 新員工會方便地忘記你告訴他們的內容,但是如果他們必須閱讀並簽署員工手冊或政策和程序手冊,他們就沒有理由不知道需要什麼的藉口。
保持你的員工手冊更新,並包括你的期望信息,如果他們不誠實,會發生什麼。
及時起訴
執法類型會告訴你,犯罪的最大威懾力是可能被逮捕和起訴。 抓住員工偷盜或盜用是不夠的; 你必須準備起訴。 由於員工“只是因為需要這筆錢才做到這一點”而不寬容,因此不會阻止她或他人從您的業務中偷竊。
諮詢就業律師
在事情發生之前,花一些時間與職業律師,熟悉僱傭法和如何處理員工問題的人交談。 找出你作為雇主的權利,如何處理可疑的盜竊或貪污問題,如何與新聞界和其他僱員溝通這個問題,以及如何起訴僱員。
如果你懷疑有員工偷你或盜用,你的第一個電話應該是給律師,但是如果你和某人有某種關係,並且你知道處理員工盜竊和貪污問題的一般概要,那就更好了。
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