對重要員工的損失或傷殘保險
何時需要
當一家公司依靠一兩個人取得成功時，關鍵人物的覆蓋面就很重要。
例如，Dave和Dan Divine擁有著名建築公司Divine Designs。 這兩個人是兄弟，每個人都有特殊的技能。 戴夫是一位有才華的建築師，丹是一位營銷專家。 公司的成功取決於兩個人的才能。 如果Dave或者Dan死亡或者變得殘疾，這個企業可能無法生存。 為了保護自己，該公司購買了兩名男性的關鍵人物報導。
如果您的企業具有以下任何特徵，則應考慮購買關鍵人員保險：
- 您的業務高度依賴於一個或多個具有特殊技能且難以替換的人員
- 關鍵人物的死亡或殘疾可能會導致您的企業失去重大收入
- 如果一個關鍵人員死亡或被禁用，您的企業就會有債務難以償還
- 你的商業計劃尋求融資。 大多數金融機構和銀行將在您向公司提供融資之前要求您提供關鍵人員保險。
- 貴公司計劃合併或上市。 你需要為高層管理人員和董事會成員提供這種覆蓋。
人壽保險
企業購買關鍵人壽保險以保護自己免受重要人員的死亡。 如果關鍵人物死亡，公司會收到該政策的收益。
公司可以利用這筆資金來僱用和培訓替代人，償還債務或用於其他目的。
關鍵人壽保險可以根據期限保單書寫一段特定時間（如20年）。 它也可以根據普遍或整個人生政策編寫。
有些公司有不止一個關鍵人物。 上面描述的一個例子是Divine Designs。 該公司依靠丹和戴夫的生存。 公司可以考慮的一種選擇是包含“首先死亡”條款的人生政策。 如果Dan或Dave死亡，該政策將為公司帶來利益。 該政策將不再適用於剩餘的創始人。 政策支付將用於取代第一位創始人（招聘人員，包括銷售損失等）的努力。 以這種方式購買的保險費用低於兩項個人生活政策。
傷殘保險
關鍵人身傷害保險保護公司免受一名關鍵員工因無法工作而喪失工作能力的風險。 福利可以按月支付，也可以一次性支付。 福利在指定的等待期間後支付。 這段時間可能是30或60天的月付款和12或18個月的一次性付款。
沒有“標準”關鍵人士殘疾政策。 相反，每項政策的設計通常都是為了滿足購買保險的公司的需求。
需要的保險金額
確定購買關鍵人物的生命或傷殘保險金額並不容易。 您需要估計一個關鍵人員死亡或殘疾時您的公司將遭受的經濟損失（收入或利潤損失）。 您還需要考慮招聘，僱用和培訓替代員工的成本。 保險代理人或經紀人可以幫助您計算您需要的保險金額。
您為關鍵人員保險支付的保費一般不能在稅務上扣除 。 但是，貴公司收到的死亡或傷殘福利通常是免稅的。 請諮詢您的稅務專業人員，以確定購買關鍵人保險將如何影響您公司的稅收。
文章由Marianne Bonner編輯