如何定義現金流管理並解決現金流問題
現金流量管理的重要性
根據美國銀行Jessie Hagen的研究，82％的企業因現金流管理不善而失敗 。
如果你的企業經常花費超過它的收入，你就會有現金流問題。
對於小型企業而言，現金流管理最重要的方面是避免由於現金流入和流出之間的差距過大而造成的現金短缺 。 如果您長時間無法支付賬單，您將無法繼續經營！
商業現金流管理問題的例子
房地產開發一直是高度週期性的行業，開發商往往容易出現現金流問題。 房地產開發需要大量的初始資本投資以及持續的運營現金流出，除非部分或全部開發項目可以在建設之前出售，否則開發商在開發開始出售之前經常遇到現金流問題，特別是在房地產市場在施工期間發生軟化。 由於長期負現金流，許多房地產開發商被迫破產 。
任何正在經歷快速擴張的企業都會遇到現金流問題。 業務擴張通常涉及新員工被雇用時增加的勞動力成本，額外空間的租金增加， 廣告費用增加以及對新設施，設備等的更多資本投資 。不得不保持增加的庫存水平也可以迅速吃掉多餘的現金。
將信貸擴展到其他業務是企業遇到現金流問題的另一種常見方式。 進銷存通常以30天或60天的期限完成，客戶推遲付款並不罕見，這可能會使您的業務陷入現金流緊縮狀態。
以下是一個存在現金流管理問題的業務示例 - 年度現金餘額為負數：
| Acme，Inc. - 截至2016年12月31日的年度現金流量表 |
| 運營現金流量 | $ |
| 收 | |
| 客戶發票 | $ 80,000 |
| 其他 | $ 1,500個 |
| 付款 | |
| 員工薪水 | - $ 45,000名 |
| 供應商 | - $ 25,500 |
| 其他 | - $ 5,000個 |
| 運營現金淨流量 | $ 6500 |
| 投資現金流量 | |
| 設備和軟件購買 | - $ 5,500名 |
| 投資淨現金流量 | - $ 5,500名 |
| 融資的現金流量 | |
| 貸款支付 | - $ 3,300個 |
| 股東分紅 | - $ 5,000個 |
| 來自融資的淨現金流量 | - $ 8,300個 |
| 現金餘額淨變化 | - $ 7,300名 |
解決現金流問題
作為企業主，您需要定期進行現金流量分析 ，並使用現金流量預測，以便您可以採取必要的措施來避免現金流量問題 。 許多軟件會計程序都具有內置的報告功能，可以輕鬆進行現金流量分析。
這是現金流管理的第一步 。
現金流管理的第二步是開發和使用策略，為您的業務保持充足的現金流。 對於小型企業來說，最有用的策略之一就是縮短您的現金流轉換週期，以便您的企業能夠更快地帶來資金。
如果您的業務正在擴張，您可能需要在成長階段注入一次或多次現金。 這可以採取金融機構的商業貸款 （ 債務融資 ）或投資者的股權融資的形式 。
債務融資對於設備，建築物，土地或機器等資產來說是常見的，因為購買資產被用作貸款的抵押品 （ 抵押品 ）。 債務融資與股權融資的主要優勢在於，企業所有者不必放棄部分業務所有權，因此保留完全控制權。
對於短期現金流量短缺，許多小企業主使用信用卡或信用額度 。
股權融資涉及從天使投資者或風險資本家籌集資金。 股權融資的風險要小得多，因為如果企業沒有成功，投資的資金不必償還; 然而，作為交換融資投資者成為部分所有者，因此分享利潤，並在業務運營方面有發言權。
無論採取何種形式的融資，都必須制定最新的業務計劃，向金融機構或投資者提供。 商業計劃應該證明對企業未來的融資需求（和效果）。
例子：通過謹慎的現金流量管理，Monique能夠將她的床和早餐變成一項有利可圖的業務。