業務計劃的財務計劃部分
這是您商業計劃的結尾，但財務計劃部分是確定您的商業理念是否可行的部分，也是確定您的計劃是否能夠吸引任何投資的關鍵組成部分你的商業理念。
基本上，財務計劃部分包括三個財務報表， 收入報表 ， 現金流量預測和資產負債表以及對這三個報表的簡要解釋/分析。
本文將引導您完成這三份財務報表的編制工作。 但首先，您需要通過檢查費用來收集您需要的一些財務數據。
將您的業務費用分為兩類： 您的啟動費用和您的運營費用。
讓您的業務啟動並投入運營的所有成本都將進入啟動費用類別。 這些費用可能包括：
- 商業登記費
- 商業許可和許可
- 開始庫存
- 租金存款
- 財產的首付
- 設備上的預付款
- 公用事業設置費用
這只是啟動費用的一個例子; 一旦你開始寫下來，你自己的名單可能會擴大。
運營費用是 保持業務運行 的 成本 。 把這些想像成你每月必須支付的東西。 您的運營費用清單可能包括：
- 工資（你的和工作人員的薪水）
- 租金或按揭付款
- 電信
- 公用事業
- 原料
- 存儲
- 分配
- 提升
- 貸款支付
- 辦公用品
- 保養
再次，這只是一個部分清單，讓你走。 完成運營費用清單後，總計將顯示您每個月保持業務運行所需的費用。
將此數字乘以6，並且您有6個月的運營支出估計。 然後將其添加到您的啟動費用清單總額中，並且您將獲得完整的啟動費用的大致數字。
現在讓我們看看為您的商業計劃編制一些財務報表，從收入報表開始。
利潤表
損益表是您需要包含在業務計劃財務計劃部分的三個財務報表之一。
收入報表顯示您在特定時期的收入，支出和利潤。 這是您業務的快照，顯示您的業務在當時是否有利可圖; 收入 - 費用=利潤/虧損。
就業務計劃而言，雖然已建立的業務通常在每個財政季度或甚至每個財政年度產生一份損益表，但應該更頻繁地產生損益表 - 第一年每月一次。
以下是第一季度基於服務業務的損益表模板。 接下來是解釋如何使這個損益表模板適用於基於產品的業務。
| 一月 | 二月 | 損傷 | 總 | |
| 收入 | ||||
| 服務 | ||||
| 服務1 | ||||
| 服務2 | ||||
| 服務3 | ||||
| 服務4 | ||||
| 總服務 | ||||
| 雜 | ||||
| 銀行利息 | ||||
| 其他雜項 | ||||
| 總收入 | ||||
| 花費 | ||||
| 直接成本 | ||||
| 物料 | ||||
| 設備租賃 | ||||
| 薪水（所有者） | ||||
| 工資 | ||||
| 退休金費用 | ||||
| 工人的補償費用 | ||||
| 總直接成本 | ||||
| 總務與行政（G＆A） | ||||
| 會計和法律費用 | ||||
| 廣告和促銷 | ||||
| 壞賬 | ||||
| 銀行收費 | ||||
| 折舊和攤銷 | ||||
| 保險 | ||||
| 利益 | ||||
| 辦公室租金 | ||||
| 電話 | ||||
| 公用事業 | ||||
| 信用卡佣金 | ||||
| 信用卡收費 | ||||
| 總和G＆A | ||||
| 總費用 | ||||
| 所得稅前淨收入 | ||||
| 所得稅 | ||||
| 淨收入 | ||||
並非所有損益表中的所有類別都適用於您的業務。 在不需要的情況下留出不必要的部分，並根據需要添加類別，以使此模板適用於您的業務。
要將此模板用作業務計劃的一部分，您需要將其設置為表格並填寫每個月的適當數字（如“每月的行列表”所示）。
如果您有基於產品的業務，收益表的收入部分看起來會有所不同。 收入將被稱為銷售額，並且需要對庫存進行核算。 以下示例顯示了收入部分中的庫存成本計算方法：
| 一月 | 二月 | 損傷 | 總 | |
| 收入 | ||||
| 銷售 | $ 3000 | $約有4,100只 | $ 4,300名 | $ 11,400 |
| 銷貨成本 | ||||
| 打開庫存 | $ 1000個 | $ 1500 | $ 1500 | $ 4000個 |
| 購買 | $ 1000個 | $ 1200 | $ 1200 | $ 3400 |
| 貨物 | $ 200 | $ 300 | $ 350 | $ 850 |
| 減庫存清單 | - $ 1200 | - $ 1000個 | - $ 900 | - $ 3100 |
| 銷貨總成本 | $ 1000個 | $ 2000年 | $ 2150 | $ 5150 |
| 毛利 | $ 2000年 | $ 2100年 | $ 2150 | $ 6250 |
然而，損益表的費用部分與我上面提供的模板非常相似。
準備好進入下一個財務報表，您需要將其納入您的業務計劃的財務計劃部分？ 接下來是現金流量預測。
現金流量預測
現金流量預測顯示預計現金流入和流出業務的方式。 對您而言，這是現金流量管理的重要工具，可以讓您知道您的支出何時過高，或者您可能希望安排短期投資以處理現金流量盈餘。 作為您的商業計劃的一部分，現金流量預測會讓您更好地了解您的商業理念需要 多少資金投入 。
對於銀行貸款人員，現金流量預測提供的證據表明，您的業務具有良好的信用風險，並且手頭會有足夠的現金，使您的業務成為信貸額度或短期貸款的良好候選人 。
不要混淆現金流量預測和現金流量表。 現金流量表顯示現金流入和流出您的業務。 換句話說，它描述了過去發生的現金流。 現金流量預測顯示未來在選定時間段內預計會產生或消耗的現金。
雖然這兩種類型的現金流量報表都是企業的重要業務決策工具，但我們只關注業務計劃中的現金流量預測。 您將希望顯示一年期間內每個月的現金流量預測，作為業務計劃財務計劃部分的一部分。
現金流量投影有三部分。 第一部分詳細介紹您的現金收入。 輸入每月的估計銷售數據。 請記住，這些是現金收入; 您只會在您處理的特定月份中輸入可用現金收取的銷售額。
第二部分是您的現金支付 。 從您的分類帳中獲取各種費用類別，並列出您實際期望每月支付該月的現金支出。
現金流量預測的第三部分是現金收入與現金支出的對賬。 正如“和解”一詞所表明的那樣，本節開頭是期初餘額，這是上個月業務的結轉。 本月的收入將被添加到這個餘額中; 將當月的支出扣除，調整後的現金流量餘額結轉到下一個月。
以下是現金流投影模板，您可以將其用於您的業務計劃（或稍後在您的業務啟動並運行時）：
| 一月 | 二月 | 損傷 | 四月 | 可能 | 君 | |
| 現金收入 | ||||||
| 產品銷售收入 | ||||||
| 服務銷售收入 | ||||||
| 總現金收入 | ||||||
| 現金支出 | ||||||
| 向貿易供應商支付現金 | ||||||
| 管理繪製 | ||||||
| 工資薪金 | ||||||
| 促銷費用 已付 | ||||||
| 專業費用已付 | ||||||
| 租金/按揭付款 | ||||||
| 保險支付 | ||||||
| 電信支付 | ||||||
| 公用事業支付 | ||||||
| 全部現金支出 | ||||||
| 現金周轉 | ||||||
| 開放現金餘額 | ||||||
| 關閉現金餘額 | ||||||
哪裡：
現金流量=總現金收入 - 總現金支付
開放現金餘額=上個月的現金餘額結算
關閉現金餘額=開放現金餘額+現金流量
再次，為了您自己的業務使用此模板，您需要刪除並添加適用於您自己的業務的適當的收入和支出類別。
將現金流量預測放在一起時，主要的危險是對預計的銷售過於樂觀。 Terry Elliott的文章3銷售預測方法將幫助您避免這種情況，並提供如何為您的現金流預測執行準確銷售預測的詳細說明。
一旦完成現金流量預測，就是時候進入資產負債表了。
資產負債表
資產負債表是您需要包含在業務計劃的財務計劃部分中的最後一份財務報表。 資產負債表顯示了您的企業在特定時間點的淨資產情況。 它總結了有關您的業務的所有財務數據，並將這些數據分為三類; 資產，負債和權益。
首先有一些定義：
資產是公司擁有的具有財務價值的物質對象。
負債是欠公司債權人的債務。
保留收入是公司為擴大而保留的收益，即不作為股息支付。
當期收益是截至資產負債表日前的財政年度的收益（收入 - 銷售成本和費用）。
您總賬中的所有賬戶都被歸類為資產，負債或權益。 它們之間的關係用下面的等式表示： 資產=負債+權益 。
出於業務計劃的目的，您將創建一個備考資產負債表，旨在總結損益表和現金流預測中的信息。 通常企業每年準備一張資產負債表。
以下是資產負債表的模板，您可以將其用於業務計劃（或稍後在您的業務啟動並運行時）：
| 資產 | $ | 負債 | $ |
| 當前資產 | 流動負債 | ||
| 銀行現金 | 應付賬款 | ||
| 小錢 | 應付假期 | ||
| 淨現金 | 所得稅應付 | ||
| 庫存 | 報關費 | ||
| 應收賬款 | 應付養老金 | ||
| 預付保險 | 應付聯盟會費 | ||
| 流動資產總額 | 醫療應付 | ||
| 應付工人賠償 | |||
| 州/省應納稅額 | |||
| 固定資產： | 流動負債總額 | ||
| 土地 | |||
| 房屋 | 長期負債 | ||
| 減少折舊 | 長期貸款 | ||
| 淨土地和建築物 | 抵押 | ||
| 總長期負債 | |||
| 設備 | |||
| 減少折舊 | 負債總額 | ||
| 網絡設備 | |||
| 公平 | |||
| 收益 | |||
| 所有者權益 - 資本 | |||
| 所有者 - 繪製 | |||
| 留存收益 | |||
| 當前收益 | |||
| 總收入 | |||
| 總股本 | |||
| 總資產 | 負債與股權 | ||
再次，這個模板是可能適用於您的業務的不同類別的資產和負債的一個例子。 資產負債表將重現您在總賬中設置的賬戶。 您可能需要修改上述資產負債表模板中的類別以適合您自己的業務。
一旦完成了資產負債表，您就可以對三個財務報表分別作出簡要分析。 在編寫這些分析段落時，您希望將它們縮短並涵蓋亮點，而不是撰寫深入的分析。 財務報表本身（損益表，現金流量預測和資產負債表）將放入您的業務計劃的附錄中。