預計保費
您的工人薪酬保險費是通過乘以工資率並將結果除以100來計算的。例如，假設您的工資為$ 500,000，費率為$ .10。 您的保費是500,000 X.1 / 100或500美元。
您在保單期間開始支付的保費是暫定金額。 這是根據你預計未來一年的工資總額估算的。 您的保單到期後， 您的保險公司會進行審計，以確定您當年的實際工資。 您的保險公司會調整您的保費。 如果您的實際工資超過您的估算工資，則可能會收取額外保費。 如果您的實際工資低於您的預計工資，您可能會收到回報保費。
審計目的
進行審計是為了確保雇主支付給僱員的保險費賠償保險準確反映其風險。 保險公司進行檢查以確保雇主得到適當的分類，並且用於評級的工資單是準確的。 如果雇主的政策包含錯誤的分類或工資單，那麼相對於其他雇主而言，雇主可能會支付過多或過少的工傷保險。
許多國家有義務讓保險公司審計所有估計年度保費超過某一閾值（例如10,000美元）的工人賠償保單。 國家保險部門定期進行檢查，以確保保險公司執行所需的審計。
合同義務
大多數工人賠償政策，包括標準的NCCI表格，都包含一個涉及審計的條款。
在NCCI表格中，該條款位於第五部分Premium。 它規定，雇主必須允許保險公司在保單到期後的三年內隨時對保單進行審計。 保險公司有權審查任何與保單有關的記錄。 這些可能包括會計分類帳，納稅申報表和工資單記錄。
工人賠償政策還包含有關檢查的規定。 在NCCI表格中，該條款位於第六部分“條件”下。 它賦予保險人隨時檢查雇主工作場所的權利。 此類檢查的目的是評估您的業務的可保性以及收集工資單信息。 工人賠償檢查並不打算成為安全檢查。
保險單是一項法律合同 。 當您購買工人賠償保險時，您有義務遵守保單中的審計和檢查條款。 如果您的保險公司要求訪問您的設施或要求更新薪資信息，則必須滿足其要求。 不這樣做可能構成違約。 您的保險公司可以通過取消您的保單或拒絕續保來回應您的拒絕。
這可能會對您的體驗修改器產生不利影響。
審計類型
有幾種類型的工人賠償審計。 不同州和保險公司對保險公司的審計類型各不相同。
- 郵件審計最簡單的審計類型。 小型雇主可能會收到郵件審核，這些審核不會產生很多保費。 但是，無論郵件大小如何，某些職業（如屋頂）的雇主都可能無法進行郵件審核。
- 初步審計在首次向新保險公司寫保單時進行。 初步審計通常在現場進行。 他們的目的是確保在政策中使用適當的分類和工資單。
- 電話審計由一些保險公司使用。 保險公司可能會向您發送表格以完成並返回給保險公司。 當保險公司收到這些信息時，它會與審計員安排電話聯繫，討論您提供的信息。
- 實地審核在您的場所進行的實物審核 。 目的是收集保險公司用來計算最終保費的工資和其他信息。
- 臨時審計如果您的業務以某種方式發生了變化，也許會開始一項新的業務，那麼可以進行臨時審計 。 大型雇主也希望每月或每季度報告一次工資，而不是每年一次報告臨時審計。 這些審計通常通過郵件進行。 在政策期結束時進行實物審計。
- 測試審計由國家工人賠償機構進行，以驗證保險公司獲得的審計結果。 國家局進行測試審計，以確保保險審計師正確使用分類和評級系統。 該局還希望確保保險公司使用該局批准的評估計劃 （需要事先批准時）。
由雇主欺詐
遵守保險公司的信息要求並不是您作為保單持有人的唯一義務。 您還必須提供準確的數據。 如果您故意向您的保險公司提供虛假信息，您可能會被州政府的保險部門起訴以處理保險欺詐 。 以下是可能被視為欺詐行為的示例：
- 低報您的工資，意圖降低您的保費
- 向保險審計師提供虛假的工作描述
- 提供虛假的納稅申報表或其他財務報告
- 隱瞞你僱傭了分包商的事實
- 為分包商提供偽造的保險證書
審計完成後，您的保險公司將向您發送報告。 理想情況下，報告中顯示的工資表與您保單上列出的工資估算值沒有顯著差異。 不幸的是，情況並非總是如此。 如果您的工資預測太低，審計可能會產生大額附加保費。 審計報告也可能會顯示您的分類更改。 如果審計員確定您的業務被錯誤分類 ，他或她可能會添加新的班級代碼或刪除現有的班級代碼。
審計糾紛
保單持有人並不總是同意審計報告。 報告可能包含錯誤，例如錯誤的體驗修改器或不正確的薪資數字。 或者，它可能會顯示您不同意的分類更改。
如果您對審計結果不滿意，請立即聯繫您的保險公司。 大多數保險公司提供如何對審計提出異議的指示。 這些可能包含在您的保單文件中。 務必仔細遵循保險公司的指示。 在保險人指定的期限內書面提出投訴。 詳細描述問題。 例如，如果您認為審計師使用了錯誤的分類，請解釋您的推理並提出替代方案。 保險公司將審核您的投訴，並決定是否需要修改。
如果審計產生了額外的保險費，但您對審計結果有爭議，您應該暫停支付額外保險費的義務，直至爭議解決。 如果保險公司沒有解決您的問題，您可以向保險公司的州工人賠償委員會上訴。