簡單的答案艱難的自僱就業稅確定
1）我應該採取家庭辦公室扣除？
曾經有一段時間，出於商業目的而註銷部分房屋會增加審計風險。 有超過50％的企業從一個家庭辦公室運行，現在不再是這種情況，所以不要害怕拿家庭辦公室扣稅。 請記住，您只能將您專門定期用於業務的空間註銷。 詳細了解家庭辦公室扣款 。
2）我可以註銷我的汽車作為營業費用嗎？
您所需的任何費用都是您開展業務所需的費用，可以是商業稅減免 ，其中包括差旅費用。 您可以將您的車輛部分用於商業目的。 要取消註銷，您必須通過有組織的記錄證明汽車的商業用途。 您有兩種選擇可以選擇商務車扣除 ，最簡單的方法是使用日誌或商業應用程序來跟踪您的續航里程。
每年，國稅局都會給出里程率。 只需乘以您所跟踪的與業務相關的里程數即可獲得扣除。 第二種選擇是使用實際費用。 為此，您需要保存與您的汽車保養和維護有關的所有記錄。
3）我可以為自僱人士採取哪些類型的扣減？
其中兩項自營職業津貼是1）收入總收入和2）與工作有關的稅收減免。
這可能會使稅收時間更複雜一些，因為您必須支付您的雇主通常為您扣除的自僱稅和社會保障。 但與傳統工作不同，您可以扣除許多不能工作的費用。 例如，您不能在工作中扣除通勤費用，而您可以扣除與商務相關的差旅。 幾乎任何運營您的業務所需的費用都是可扣除的，包括您的互聯網接入，營銷成本等等。 這裡有15個常見的自僱稅收減免 。
4）如果我的家庭企業沒有盈利，我可以走多少年？
美國國稅局明白，有時企業，特別是初創企業或經濟困難時期，可能會有虧損。 國稅局在決定你是否有商業或業餘愛好時考慮了一些業務的幾個方面。最重要的因素是你是否像企業一樣經營業務，如創建業務結構，你有意賺取利潤，參與開展業務的活動等等。 如果你的行為像一個企業，那麼國稅局更可能會認為你有一個。 如果您在運營的五年中有超過兩年的淨虧損 ，那麼您將面臨被視為業餘愛好業務的風險。因此，從本質上講，您至少需要在五年中的三年內獲得淨利潤 。
持續的商業損失 （意味著你的註銷超過了你），讓你接受IRS審計的風險更高。 如此說來，您可以將您的業餘愛好消耗減記至您賺取的金額。 如果您賺取了1000美元，但從您的業餘愛好中獲得了1,500美元的費用，則可以扣除1,000美元。 但是，如果您符合業務要求，您可以扣除1,500美元，並承擔500美元的損失。 訪問IRS了解商業與業餘愛好的信息。
5）我是否需要收到所有註銷的收據？
是。 收取所有費用和扣除的收據非常重要，因為如果接受審計，舉證責任由您承擔。 您可以使用各種文件系統來按順序對所有收據進行調整。 您可能想要使用商業會計軟件來幫助您組織收入和支出，並使生成的稅務報表更輕鬆。
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6）我可以收到多少自僱收入而無需舉報？
沒有。 國稅局要求你報告你的所有收入。 根據您擁有的家庭企業的類型，您可能會收到1099-MISC表單。但是，如果您直接銷售您的產品或服務，您可能不會收到任何類型的損益表。 但這並不意味著你不必報告你的收入。 跟踪您從企業收到的所有收入並報告一切，這一點很重要。
7）我應該聘請一位會計師幫助我辦理家庭企業稅嗎？
不必要。 您準備決定是否在準備個人和營業稅時尋求外部幫助。 如果您沒有準備商業稅的經驗，在頭一年或兩年尋求幫助可能是明智的投資。 如果您沒有會計師或稅務專業人員的預算，財務管理和稅務軟件會很有幫助。 請注意，商業會計和稅務服務可以免稅。
8）家庭企業的最高審計標誌是什麼？
你不應該讓審計恐懼妨礙你開始創業。 但是，您應該讓擔憂審計鼓勵您在報告中保持最新的稅務問題和誠實。 以下是一些可能會引發國稅局想要仔細查看稅款的事情：
- 餐飲，旅遊，娛樂 - 個人旅行費用通常會在商務旅行中混雜在一起，這可能會促使國稅局看一看。
- 收入 - 根據SBA，您獲得的收入越多，審計風險就越高。
- 現金業務 - 因為您接受現金時沒有紙質記錄，因此不容易上報。 結果，國稅局懷疑現金業務。
- 過高的扣除
- 聲稱你的車輛100％的商業用途 - 由於大多數家庭企業主將他們的汽車用於個人和企業，因此聲稱你的汽車僅用於商業可能是有風險的。 手機和互聯網等其他費用也是如此，在這些費用中，您經常將其用於商業和個人用途。 相反，請確定用作業務的時間百分比，並將其扣除。
- 您的回報超出統計規範。 國稅局有時會進行隨機篩選，比較其他人的回報。 如果您的回報與您的類似回報有很大差異，則可能會被標記為進行審計。
9）我的家庭企業需要有聯邦稅號（FEIN）嗎？
如果您是沒有員工或沒有員工的單一成員LLC的獨資經營者 ，您不需要FEIN - 您可以使用您的社會安全號碼。 任何其他業務設置都需要FEIN。 這就是說，由於FEIN號碼是免費的，所以它不會受傷。 根據您運行的家庭企業的類型，您可能會被要求提供您的社會安全號碼。 如果你有一個企業FEIN，你可以給它，並保護你的社會安全號碼。
10）為什麼我被客戶要求填寫W-9表格？
W-9表格是公司使用的官方IRS表格，當他們希望您向他們發送您的納稅人識別號碼 （您的社會安全號碼或FEIN）時。 它與W-2類似，只是它用於獨立承包商 ，顧問和其他自營職業者。 這種形式有助於公司正確填寫1月底發給您的1099-MISC納稅表，因此您可以繳納稅款。 它還將副本發送給國稅局。
11）家庭企業是否總是在年底時繳稅？
不總是。 自僱人士必須在年底支付任何個人所得稅和自僱稅 。 各種稅收減免可以減輕這種負擔。 即便如此，有多少因素會影響您是否最終繳納稅款。 首先，如果您在雙重或多重收入家庭，其他成員（或您的工作）支付的稅金可能會抵消您欠您業務的所得稅，假設其他成員有資格獲得退款。 另一個考慮是你的業務結構。 獨資或獨資有限責任公司可以提交附表C並正常繳稅。 但是，企業或合夥企業要求企業申報稅收。 最後，家庭企業需要支付估計的稅款 。 鑑於雇主會在每個發薪日從您的收入中納稅，作為家庭企業主，您需要每年發送四次估計稅款。 當您繳納稅款時，您會扣除您發送的內容，類似於您扣除從雇主那裡支付的款項。
如果您不支付預估稅金，但您的稅負不足1,000美元，那麼您可能會沒事。 但是，如果你欠1000美元或更多，你可能會面臨處罰和額外費用。
12）什麼是自僱稅？除了我在年底支付的正常稅外，這是什麼？
是的，它是不同的。 自僱稅可以在您可能欠的任何其他稅收之上支付。 這是FICA稅的自僱型，通常由雇主為社會保險和醫療保險支付。 這是由於你的自謀職業的淨收入 。 附表C，表格稅務軟件或稅務專業人員可以幫助您進行計算。 好消息是，你的一半自僱稅可以免稅。
13）我可以註銷我的健康保險付款嗎？
如果您是自僱人士，支付自己的健康保險並獲得淨營業利潤，您可以扣除您的健康保險費的全部費用作為個人扣除額。 如果您在業務中盈虧平衡或遭受損失，您仍可以將您的健康保險費作為醫療費用在您的納稅表的不同區域扣除。
14）我將接受審計的可能性有多大？
根據SBA的數據，只有不到2％的收入從25,000美元到10萬美元的審計。 對於賺取更多錢的人來說，這個比例會上升到2％以上，而對於那些賺不到25,000美元的人來說，這個比例會下降到1％。 收入本身並不是審計的唯一因素，所以你要確保避免審計紅旗（見問題＃8）。
15）如果我接受審計，我能期待什麼？
首先，被標記為審核並不一定意味著有什麼問題。 國稅局隨機掃描回報，並將其與統計規范進行比較。 或者，如果您與您做生意的人正在接受審核，您的退貨也可能會被標記。 請注意，如果您接受審核，IRS將通過郵件與您聯繫，而不是通過電話。 在大多數情況下，國稅局會要求提供收據或日誌等信息。 只有25％的IRS審計實際上涉及面對面會議，另外75％是郵件審計。 但是，如果您要提交的信息太多而無法發送，則可以請求進行面對面會議。 國稅局將審查你的信息，並確定你是否欠更多。
免責聲明：我不是稅務專家或特許稅務律師。 這裡提供的信息應作為一般指南。 有關您自己稅收的具體問題，請諮詢稅務專家或參閱官方IRS出版物。